›
›

Phát triển bền vững các ngân hàng thương mại Việt Nam

Download
26  
CHUYÊN MỤC  
KINH TẾ HỌC - XÃ HỘI HỌC  
PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG  
CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM  
PHAN DIÊN VỸ*  
Cùng với xu thế hội nhập quốc tế chung của nền kinh tế, hệ thống ngân hàng  
Việt Nam đang đứng trước “làn sóng” hội nhập với những cam kết mở cửa theo  
hướng ngày càng nới lỏng các quy định, mở ra nhiều cơ hội nhưng cũng đặt ra  
không ít khó khăn, thách thức cho sự phát triển bền vững của hệ thống. Bài viết  
phân tích về các cơ hội cùng những khó khăn, thách thức từ tiến trình hội nhập  
ngày càng sâu rộng của nền kinh tế đặt ra cho ngành ngân hàng; trên cơ sở đó  
đề xuất các giải pháp phát triển bền vững hệ thống ngân hàng Việt Nam trong  
bối cảnh hiện nay.  
Từ khóa: phát triển bền vững, ngân hàng Việt Nam  
Nhận bài ngày: 4/7/2019; đưa vào biên tập: 7/7/2019; phản biện: 19/7/2019; duyệt  
đăng: 12/8/2019  
1. QUAN ĐIỂM VỀ PHÁT TRIỂN BỀN  
VỮNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG  
MẠI  
Theo Rio - 92(1) và WSSD, 2002(2):  
 P       ể   ề   ữ                      
   ể                                   
          ữ          ủ             ể :  
        ể                   ể      ộ     
     ệ             H        L    H   
         ầ   ủ       ệ              
         ộ       đ ể             ổ   
                ề                   
                                     
 ộ    ỹ         ă               đ ể  
            đ               ộ       
                             
Các nhà kin             ổ   ứ      
              đ  d             đ ể  
Q   ,            ể    ằ    ỏ              ể   ề   ữ    ủ  L    H p  
  ữ        ầ   ủ       ệ   ệ   ạ     Q    để     d               ề      
   ể   ề   ữ    ủ               ơ   
 ạ   
           ổ   ạ  đ        ă     ỏ  
Theo Carl-Jonhan Lindgren, các ngân  
* T       ạ   ọ  N         T         H  
        ơ    ạ  đ                
Chí Minh.  
TẠP CHÍ KHOA HỌC XÃ HỘI    8 (252) 2019  
27  
  ạ                    ạ               ề   ữ                 ể          ằ   
   ể   ề   ữ           đ    dù   để  ủ                             ộ  
  ỉ      ă                  ạ  độ   d         ệ           ứ  ộ   ổ   ứ  
đạ        ệ           đ    để      ể       :                            ộ  
     ạ        đ             đỡ          ộ  đ    ạ             ể    ân viên và  
độ            ủ                              ạ              
N         ộ                  ạ   
Khách hàng của ngân hàng thương  
     ề   ữ       ộ  ngân hàng  
mại:                 ạ               
   ơ    ạ       ể đ       đ        
                   ầ  d       đ    
 ă                ữ             ạ  
          ệ                          
 ọ       đ ể      đ                 
 ú                      để ổ  đ    
     ữ       độ                 ề  
           ể   S    ỏ       ủ        
            ộ   đ    dù      ữ       
     đ                 đ    đ  
độ          d ễ                ủ       
       ứ  độ           ủ        
   -     ộ   
                       :       ẩ  
T    Ủ      Giám sát Ngân hàng d     ụ       ứ                   
  ữ                ă                   
                        ứ   ă   
   ở    ủ             đ            
                    ỏ       ủ  
               ẩ         ơ     ệ    
 ạ  d                        thu hút  
khách hàng.  
B                        ể   ề   ữ   
             d        ộ            đủ  
    để                      ạ  độ   
      ủ      ủ                 ủ     
    dụ     ủ                    ủ         
    ệ                  ầ       đ    
     ộ       đú   đắ   ề   ữ     ạ  
 ủ         ọ đ         đ          đ   
     ằ     ữ                       
  ể đ        đ         đầ  đủ  ủ  
  ữ     ệ       đ             C   
           ầ                       
     ộ             đ                
Quy trình hoạt động nội bộ:         
  ạ   đ                    d         
dụ                đ ề            
d                  ủ                  
                             thông  
    đ                            ầ  
 ắ              N ững thông tin mà đ                        ể    ằ   ắ  
                               :  ơ                 ể        ủ           
      ệ        ạ  độ            
          ứ  độ đầ  đủ     đ   
  ữ                       đ    ứ  độ  
  ạ       ủ                 ủ         
dụ     ủ                  ủ         
    ệ               đ         ủ       
     đ              ạ   ủ          
hàng.  
B    ạ   đ                             
 ú                                
               ẫ       ;                
             :   ể              ủ  
          d      ữ             ệ  
     ề ;    đổ     :         ứ     
T    P   R  N                 ẩ  
The Balance Scorecard             ể  
PHAN DIÊN DỸ – PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG CÁC NGÂN HÀNG  
28  
đ                       ạ                              ệ                
  ẩ     d     ụ                đ     ạ    
              ủ                 đ     
Năng lực tài chính:       ỉ           
đ                    ể        ộ   ộ  
     ă                  ủ   ộ  ngân  
  ệ     ; để   ú       ổ   ứ       
        ơ    ạ         :           
d ệ         ệ   ụ     ọ           
 ủ            ( ỷ  ệ   ữ               
  ệ        ằ       ă                     
 ổ              CAR)                
             ổ đ     ủ   ổ   ứ   
      : n     /tổ   d      d        
Quá trình đào tạo và phát triển nhân  
sự: n          ề            ủ       
     đ    đ                    :    
                                   
(      độ              ỹ  ă       ệ  
 ụ   ỹ  ă           ệ AT        độ  
   ạ    ữ   ứ  độ  ộ        ủ       
   ệ                                  
  ạ  độ    ủ             Nă       
         ủ           đạ    ă      
     d                     đ        
                      ủ   ỗ   ổ   ứ  
                      ọ     ú   ổ   ứ  
       ệ                     ộ   ộ    
      ỏ                        ộ  
 ủ    /                ạ / ổ   d      
     ă   đ               án và an  
      ệ      :  ỷ  ệ                 ể  
               /                      
               độ  ă      ở    ủ    ề  
 ử /    độ  ă      ở    ủ    ạ  độ   
                          ă            
 ủ            ROE       ă            
 ủ          ROA  
V        ầ         ể                    
      ệ        ử dụ             ă   
d         để      ă                ổ  
đ     L         đ           ơ  ở để  
ổ  đ               ể   ề   ữ    
B    1: T       ẩ  đ                   ể   ề   ữ    ủ               ơ    ạ  
Tiêu chí  
Chỉ s  
Tiêu chuẩn hoạ  động  
1. S     ng s n phẩm d ch vụ cung ứng Không có tiêu chuẩn  
2. S     ng và mứ   ă      ởng của  
khách hàng  
3. S     ng và mứ   ă      ởng củ  d  
n  tín dụng  
Mứ  độ  
ti p c n  
4. S     ng và mứ  độ  ă      ởng của  
s  d     t kiệm  
5. Mức cho vay trung bình/GDP  
> 150% th  phần thu nh p cao; t  20%  
đ n 150% th  phần b c trung; <20% th  
phần khách hàng nghèo  
6. Tỷ lệ n  quá hạn/tổ   d     
7. Tỷ lệ n  x u/tổ   d     
8. T  bền vững về hoạ  động OSS  
9. T  bền vững về tài chính FSS  
10. ROA  
T   đ  5%  
T   đ  3%  
T i thiểu 120%  
T i thiểu 100%  
T i thiểu 2%  
Tính bền  
vững  
Nguồn: IFAD, 2011.  
TẠP CHÍ KHOA HỌC XÃ HỘI    8 (252) 2019  
29  
Theo SAS (Statistical Analysis System -          ă             ủ            
hệ th ng phân tích th ng kê), t    đ n         ổ  đ             ă   
 ă  2012             ề   ữ      
T    Q ỹ P       ể  N        ệ  
 ộ            ề        ủ             
Q       (IFAD)                 ẩ  
        ộ   ệ                    ằ   
đ  h      ứ  độ         ể   ề   ữ   
      ạ  độ    ủ               ơ   
 ủ   ộ   ổ   ứ            đ     ổ   
 ạ          ỉ       ạ                
              B    1  
                  ổ đ     ủ       
2. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG MỘT  
                  ạ                
SỐ CHỈ TIÊU TRONG PHÁT TRIỂN  
khách       Rộ    ơ   ữ     ạ  
BỀN VỮNG HỆ THỐNG NGÂN  
độ    ủ                          
HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM  
 ạ               ề                    
2.1. Vốn chủ sở hữu, quy mô tài  
sản của ngân hàng thƣơng mại  
đ                ă                    
                ể       ỳ     độ       
Trong th i gian qua, các ngân hàng  
   ơ    ạ  Việ  N   đ        gia  
 ă   đ     ể về quy mô tài s n, quy  
mô v n chủ sở hữu nhằ   ă      ng  
kh   ă    ạ             c b i c nh  
hội nh p qu c t . Tuy nhiên, n u so  
sánh về quy mô tài s n của các ngân  
        ơ    ạ  Việt Nam v i các  
ngâ          ơ    ạ  ở một s  qu c  
gia trong khu v c và trên th  gi i thì  
v n chủ sở hữu của các ngân hàng  
   ơ    ạ  Việ  N           t trội  
để đ m b    ă                   ă   
 ứ  đ       ộ                 
Mộ               ơ    ạ  đ        
           ể   ề   ữ                 
đ                ể   ổ  đ              
        đ   ứ   đ             ầ  
 ủ   ệ             ỉ         :  
(1) C     ỉ                        ỷ  ệ  
 ơ         độ  ă      ở    ủ        
                      ầ   ủ       
     ổ  đ                   ỳ.  
(2) C     ỉ                    ă   
          ủ            đ           đ   
                 ở  
                    
         ề  ộ       ề  
                      
   đ  dạ    ề   ủ   
  ạ        ẩ   d     ụ  
                   
cho khách hàng.  
B ng 2. Tỷ lệ v n/tổng tài s n của hệ th ng ngân hàng của  
một s     c trong ASEAN  
 ơ     tính: %  
Qu c gia  
Brunei  
2012 2013 2014 2015 2016 2017  
9,10 11,58 11,26 11,32 11,46 12,02  
12,24 12,47 12,76 13,3 13,46 14,82  
Indonesia  
Malaysia  
9,39  
9,59  
9,95  
9,95  
8,41  
9,54  
9,97  
10,11 10,85 11,24  
10,24 11,21 12,34  
Philippines 11,70 9,70  
(3) C     ỉ           
                   ề  
 ữ    ủ            
            ệ        .  
Singapore 8,92  
8,22  
8,52  
9,95  
8,56  
9,23  
9,86  
Thái Lan  
7,80  
9,93  
10,34 10,78 11,35  
10,45 11,31 11,58  
Việt Nam  
(4) C     ỉ           Nguồn: Worldbank Data.  
PHAN DIÊN DỸ – PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG CÁC NGÂN HÀNG  
30  
l c cạnh tranh và duy trì kh   ă   là th      ng tài chính ở Việt Nam vẫn  
thanh kho n t t nh t (B ng 2).  
còn ở       độ th p, th      ng chứng  
khoán, b o hiểm, trái phi   (      đ  
đ c biệt là trái phi u doanh nghiệp)  
             ển mạnh.  
Hơ     , ngu n v n cung ứng cho  
nền kinh t  hầ      vẫn do hệ th ng  
          đ m nh n. Chính những  
đ   đ ể      đ     đ     ạo ra cho Nă  2018  Ngân hàng N        đề  
hệ th ng Ngân hàng Việt Nam nhiều ra mụ        ă      ởng tín dụng là  
rủi ro tiềm ẩ   đ ng th i là những  
thách thức cho s  phát triển bền vững  
của hệ th ng ngân hàng Việt Nam.  
17%            đ     m xu ng còn  
kho ng 16%. Cu    ă  2018  Ngân  
hàng N        đ            ă   
   ởng tín dụ           ỉ dành cho  
một vài              ơ    ạ  có k t  
qu  kinh doanh hiệu qu  và tích c c  
trong v   đề  ă     n, xử lý n  x u.  
Tiêu biể      T           đ  c n i  
lên 20% sau khi t t toán toàn bộ n  
x   đ          C       Q  n lý Tài  
s   (VAMC)       đ    P ần l n các  
ngân hàng khác vẫ  đ       gi i hạn  
      ă      ởng tín dụng.  
2.2. Hệ số ROA, ROE của ngân  
hàng thƣơng mại: khả năng sinh  
lời của các ngân hàng thƣơng mại  
giảm và có dấu hiệu không bền  
vững  
Theo Ủy ban Giám sát Tài chính,  
       ă  2018    i nhu n sau thu  
của các tổ chức tín dụ        ă   
kho ng 40% so v    ă  2017. Cùng  
v   đ         ỉ tiêu sinh l i ti p tục  
đ  c c i thiệ   ROA     đạt 0,9%  
     ơ   ứ  0 73%        ă  2017;  
ROE     đạ  13 6%           ơ  
mức 11,22% củ   ă  2017  N   n  
thu t  tín dụng vẫn chi m một tỷ lệ l n  
trong l i nhu         ă   ủa hệ  
th ng              ơ    ạ  Việt  
N      ều này ph n ánh một th c t  
Hiện tại, hệ s  CAR của hầu h t các  
             ơ    ạ  Việ  N   đều  
đạt trên 9% và CAR của hệ th    đạt  
mức trên 13% (tuy nhiên cách tính hệ  
s  CAR hiện nay của Việ  N        
đạt chuẩ  B     II  đ c biệt là cách  
tính hệ s  rủi ro theo k t qu  x p hạng  
tín dụng).  
B    3  T          ứ            ủ   ộ                  ơ    ạ       đ ạ  2009 - 2018  
NH/ROA 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018  
VCB  
1.96  
1.22  
1.54  
2.08  
1.79  
1.99  
1.52  
1.73  
1.78  
1.13  
1.50  
1.66  
1.50  
1.85  
1.69  
0.83  
2.03  
1.73  
1.44  
1.93  
1.13  
0.74  
1.70  
0.50  
0.68  
1.20  
0.34  
0.99  
0.78  
1.40  
0.60  
1.38  
0.40  
8.56  
0.88  
0.83  
1.20  
0.50  
1.31  
0.21  
7.59  
0.85  
0.79  
1.00  
0.50  
0.22  
0.03  
7.32  
0.94  
0.67  
1.00  
0.61  
0.02  
0.24  
1.00 1.39  
0.63 0.60  
0.90 0.60  
0.82 1.67  
0.34 0.46  
0.59 0.44  
BIDV  
CTG  
ACB  
STB  
EIB  
SHB  
HBB(*)  
1.26 15.04  
1.58 0.75  
7.46 11.02 10.78  
TẠP CHÍ KHOA HỌC XÃ HỘI    8 (252) 2019  
31  
NH/ROE 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018  
VCB  
BIDV  
CTG  
ACB  
STB  
EIB  
23.61 20.49 14.73 12.61 10.33 10.76 12.03 14.69 18.09 25.49  
15.97 17.95 13.16 12.90 13.80 15.27 15.50 14.41 15.00 14.59  
20.60  
22.1 26.74 19.90 13.70 10.50 10.30 11.60 12.00  
8.30  
31.76 28.91 36.02  
16.56 15.04 14.60  
8.50  
8.20  
7.60  
8.17  
2.72  
0.30  
0.43  
9.87 14.08 27.73  
7.15 14.30 13.21  
0.35  
2.32  
0.42  
5.20  
5.94  
0.59  
7.48  
4.53  
0.55  
8.65 13.51 20.39 13.30  
4.30  
0.65  
2.45  
0.51  
SHB  
HBB(*)  
13.60 14.98  
1.23  
0.03  
12.53 13.48  
5.34  
Ghi chú: (*)              SHB  
Nguồn: B                                          ngân hàng th ơ    ạ .  
miền là r         ă   K    ă        
     ủ   ệ                    ơ   
 ạ  V ệ  N   ở  ứ                 
             ề                       
          ệ                    ơ   
 ạ   ạ                   ứ          ể  
  ơ   đ                      ở  ứ  
      ơ     ề   V   đề               
          ạ                   ạ  độ   
    dụ           ơ  ở để  ở  ộ       
         ử dụ         ụ          để  
Chỉ s  ROE củ                     
            t mọi chi phí trích l p d  
phòng rủi ro, do cách phân loại n  
hiện nay m   dù đ      ệm c n dần  
           đ    đầ  đủ theo tiêu  
chuẩn qu c t . M c dù s     ng ngân  
hàng ở    c ta hiện nay là 32 ngân  
hàng, tuy nhiên tỷ lệ thanh toán bằng  
tiền m t còn cao, thanh toán qua ngân  
             ều, s  tài kho n thanh  
toán mở tạ                      
nhiề     ề           đ   ạo những  ạ                                
      ă          ạ  động của các                ẩ     d     ụ         
             ơ    ạ   đ ng th i dụ    K                  dụ           
               ă      Ngân hàng  
N      c trong qu             c về  
tiền tệ tín dụng ngân hàng và khó  
  ă        đ ều hành, th c thi chính  
sách tiền tệ qu c gia (B    3).  
đề d   ề                             
     ứ                      ạ  độ   
    dụ            ở             N     
                         ơ    ạ  
V ệ  N                    ạ        
          d             đú        
   ẩ               ứ               
               ứ                   
                            ề  
 ữ    
Bên cạ   đ    ạ      i ngân hàng  
phân bổ      đ    đều, hầu h t các  
             ơ    ạ  t p trung ở  
các thành ph  l n, s  có m t của các  
             ơ    ạ  ở các tỉnh lẻ,  
vùng nông thôn, vùng sâu vùng xa r t  
ít, vì v y để đ m b o phát triển kinh t  
  ơ   đ ng giữa các khu v c, vùng  
2.3. Nợ xấu tiếp tục đƣợc tập trung  
xử lý và tỷ lệ nợ xấu nội bảng của  
hệ thống đã giảm mạnh  
PHAN DIÊN DỸ – PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG CÁC NGÂN HÀNG  
32  
Theo N         N      c       ầ  d       ĩ              ;     dụ   đ   
     ă         ệ  N             42      ĩ         ề  ẩ   ủ          d     
 ủ  Q     ộ  đ  đạ  đ            BOT  BT                 dụ        
     đầ         ọ           ệ  d       dù          ầ    ể        Cù       
     ể              ở  ứ           đ         n              đ           
 ạ  đ ề    ệ            để        ệ   ơ    ể          ề            đ     ộ, các  
     ạ      ử            ủ       ổ                 ầ   ạ          dụ   
  ứ      dụ    T        ă  2012 đ   đ  .  
tháng 6/2019        ệ           tổ  
chức tín dụng đ   ử    đ    937,5  
       ỷ đ                  đ        
       ă  2018        ệ           tổ  
chức tín dụng đ   ử    đ    163 14  
       ỷ đ          . L         
15/8/2017 đ              6/2019, toàn  
 ệ       tổ chức tín dụng đ   ử    
đ    264,06        ỷ đ           
    đ         N          42        đ  
 ử            ộ          127,641  
       ỷ đ     Tỷ  ệ         ộ       
đ              6/2019 là 1,91%   ứ  
      ơ  2% -    ỡ       ạ  N    
         01              đầ   ă  
    C       ủ đ           ầ   ệ  
                     đ            
  ệ  đ         ă     . K        ử    
           đ         N             42  
the         ứ                       
          ă      ầ                 
  ứ          ủ             đ      
   ệ      tổ chức tín dụng, VAMC có  
   ề        ữ             đ   theo  
N             42. T   dụ    ă   
   ở          đ  đ                   
  ệ     ; v     ệ     ể          ề       
     đ ề           dụ        dụ   
toàn n      ă      ở               
đầ   ă    ơ         dụ         đ ề  
  ỉ                   đ      dụ       
           ĩ                      
Basel II sử dụng khái niệ        ụ cộ   
g m: (i) Trụ cột thứ I liên quan t i việc  
duy trì v n bắt buộc; (ii) Trụ cột thứ II  
liên quan t i việc hoạ   đ nh chính  
sách ngân hàng; (iii) Trụ cột thứ III là  
các ngân hàng cần ph i công khai  
thông tin một cách chính xác theo  
nguyên tắc th      ng.  
T     đ , thách thức l n nh   đ i v i  
các ngân hàng trong việc áp dụng  
Basel II là nhu cầ   ă     n. Những  
ngân hàng có hệ s  an toàn v n CAR  
quanh mức 9% s  ph        đ n  
   ơ       ă     n c p 1 ho c c p 2.  
 ể CAR  ă   1%         đ ều lệ của  
ngân hàng ph    ă   thêm t  8 - 10%.  
Th c t  cho th y, hầu h t các ngân  
        ơ    ạ  Việ  N   đ          
tình trạng nan gi i khi th c hiện các  
gi         ă     n nhằ  đ m b o  
 ă     c tài chính. Cụ thể:  
Quy định về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu  
T        13/2010/TT-NHNN m i chỉ  
đề c   đ n tài s      đ ều chỉnh theo  
rủi ro tín dụng. So v       đ nh Basel  
II      đ nh về v n t i thiểu trong hoạt  
động ngân hàng của Ngân hàng Nhà  
   c Việ  N        đề c   đ n rủi ro  
th      ng và rủi ro tác nghiệp.  
Ngày 20/11/2014, Ngân hàng Nhà n  c  
đ           T        36/2014/TT-  
TẠP CHÍ KHOA HỌC XÃ HỘI    8 (252) 2019  
33  
NHNN     đ nh các gi i hạn, tỷ lệ           đ  c l a chọ  đ   ứng  
đ m b o an toàn trong hoạ  động của tuân thủ các chuẩn m c v n Basel II  
tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng         ơ                       
   c ngoài.  
các ngân hàng còn lại tuân thủ t i  
thiể          ơ                ẩn.  
10 ngân hà   đ  c Ngân hàng Nhà  
   c chỉ đ        đ ểm th c hiện theo  
tiêu chuẩn Basel II g m: BIDV,  
VietinBank, Vietcombank, Techcombank,  
ACB, VPBank, MB, Maritime Bank,  
Sacombank và VIB. Kể t  tháng  
2/2016, 10 ngân hàng này th c hiện  
    đ ể     ơ           n tr  v n và  
rủi ro theo tiêu chuẩn Basel II.  
Về hệ s  CAR  T        36/2014/TT-  
NHNN bổ          đ        đ nh giá  
tr  th c của v   đ ều lệ, v   đ  c c p;  
các c u phần v       ơ             
và cách tính, duy trì tỷ lệ     đ  c  
    đ nh cụ thể, chi ti t thành phụ lục  
để dễ th c hiện, giám sát, kiểm tra.  
Ti   đ         12/2016  Ngân hàng  
N      c đ           T        
41/2016/TT-NHNN     đ nh tỷ lệ an  
toàn v   đ i v i ngân hàng, chi nhánh  
n                     T            
có nộ  d       ng theo chuẩn Basel  
II v i nhiề  đ ể       đổi so v i các  
                    điều chỉnh hệ s  
CAR t  9% xu    8%        ổ sung  
yêu cầu v n cho rủi ro th      ng và  
K        ơ      ạ      tổ chức tín  
dụng đ   ạ     ổ  đ              ủ  
 ệ           tổ chức tín dụng đ    
  ữ  ữ      ể   ệ  ở            :  
nă                  ủ      tổ chức tín  
dụng       ụ  đ     ủ           đ ề  
 ệ  ă   dầ           ă ; q       ệ  
rủi ro hoạ  động bên cạnh yêu cầu v n           tổ chức tín dụng       ụ  
đ i v i rủi ro tín dụ    T             ă  ; nă                đ ề        
có hiệu l c thi hành t  ngày  
01/01/2020.  
  ạ  độ     ể         ể        ộ   ộ  
            ủ      ủ      tổ chức tín  
dụng           đ             để  
  ệ                 ệ                  
 ạ           ạ  độ    ủ   ệ       
các tổ chức tín dụng đ  đ         
     ộ                    ơ      ạ   ệ  
          tổ chức tín dụng  ắ       ử  
          đ       ể        ạ         
đạ  đ                           đú   
 ộ             ạ    đ       ổ  đ     
an t           ạ     ạ  độ    ủ      
tổ chức tín dụng  C         ử       
                   đ    ủ           
    đ  đạ  đ                       ỷ  ệ  
                                   
2.4. Công tác cơ cấu lại các tổ chức  
tín dụng cũng tiếp tục đƣợc đẩy  
mạnh  
Nhằm t                   ă     c  
tài chính cho các tổ chức tín dụng,  
trong đề     Cơ   u lại hệ th ng các  
tổ chức tín dụ        đ ạn 2011 - 2015   
N         N        đ      đ nh việc  
triển khai th c hiện Basel II là một  
trong s  các nội dung quan trọng của  
đề án. Lộ trình là t  cu i 2015, s  có  
10              ơ    ạ  bắt đầu  
th c hiện các chuẩn m c an toàn v n  
     B     II    đ n cu i 2018, các  
PHAN DIÊN DỸ – PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG CÁC NGÂN HÀNG  
34  
 ộ                   đọ   ở VAMC       ề   ổ   ứ                        
              ẻ  ủ  V ệ  N    đ   
  ệ     ở  ĩ                      ẻ  
T         đ         ệ  Ngân hàng Nhà  
   c  ầ  đ                ạ          
  é                    100%     
                        đầ          
     ỉ           ọ       ạ           
                 để  ử dụ        
  é    ạ  độ     ạ            ơ  ở  
            ẵ      
     ề  ẩ    ở               
Trong 6 thá   đầ   ă  2019    ỉ d   
     BIDV               ề   ệ      
         ổ đ                Cụ   ể  
ngày 21/2/2019, N         N      c  
đ      ă                     BIDV  
 ă       đ ề   ệ    34 187     40 220  
 ỷ đ                               ẻ  
cho KEB Hana Ban   D        BIDV  
          ệ             ủ  ụ  để      
                  ă              ă  
nay.  
2.5. Hoạt động thanh toán  
Tổng phương tiện thanh toán (M2)  
tăng với tốc độ chậm hơn so với cùng  
kỳ năm 2018  Cụ   ể       đ        
tháng 6/2019  M2  ă   6,54% so     
tháng 12/2018        ơ             độ  
 ă    ù    ỳ  ă  2018    8 42%  
T            ủ   ệ        ổ   ứ      
dụ   đ    đ                    
T      ạ                       ú  đ  
  ú       d ệ   õ   ữ    ạ       ủ  
 ệ                      ú  đẩ   ộ  
                       ú              
                         é       ẫ  
                 ă          độ     
  ụ            C               ệ      
  ọ              đầ                
              ơ                   
     é  d                         
        đ    đẩ   ạ      ể        
N                  ệ                  
                ộ            ú         
                                
        ệ  đầ          d  C       ủ  
  ở                   ộ    ạ      
  ệ            ổ         d        
    đ                          ắ      
                           ủ theo  
       ẩ                             
  ệ        ử                       
                         đ       ở  
 ử              đầ                 
Xét cơ cấu của M2, tính đ         
6/2019,                         (NFA)  
 ă   14 61%      i tháng 12/2018,  
đ        2,49 đơ       ầ    ă  vào  
 ứ   ă    ủ  M2  V    ứ   ă   4,2%  
             ă                       
          (NDA) đ    góp 3,48 đơ  
     ầ    ă       ứ   ă    ủ  M2,  
đ       ứ                       5  
 ă    ở  ạ  đ    T                 ă   
đầ     đ        ề          đ        
  ầ           ứ   ă   M2         ụ  
      ủ          C       ủ      kìm  
        độ  ă    ủ  M2      i cùng  
 ỳ  ă         Cụ   ể  đầ     đ       
 ề           ă   6 18%        ầ  làm  
V                   ẻ đầ     ể   ọ   M2  ă   5,08 đơ       ầ    ă ; cho  
 ù         ệ  V ệ  N   đ               C       ủ           26 02%,  
       ạ    ệ  đ       ơ    ạ     d       M2      1 5 đơ       ầ    ă ;  
TẠP CHÍ KHOA HỌC XÃ HỘI    8 (252) 2019  
35  
c                        1,85%, làm   ứ               ệ  đạ              ệ  
M2      0 09 đơ       ầ    ă   
     đ               dù   đ        
             A           dụ     ẻ     
dụ         ạ     ẻ P        G  d  
C             d     ụ     dụ  ;      
   ể        ẩ    ề   ử         ạ        
  ệ              ộ          ệ           
     ổ ;        ệ   ử                 
                đ     ỳ;        ệ   ọ  
đ      
Thanh toán không dùng tiền mặt được  
đẩy mạnh và khả năng tiếp cận dịch  
vụ tài chính của người dân được cải  
thiện. Theo          ủ  Ngân hàng  
N      c, trong     I/2019           
     d                ộ  đ         ẻ  
           ă   18 45%         ù   
 ỳ  ă  2018      ổ        ề       d    
 ơ  171        ỷ đ     S             
d                       i         ă   
       66%                  d     ă   
       13 46%         ù    ỳ  ă  
2018.       ệ   ă  2018      ữ   
      đầ   ă  2019   ứ           
        ể   ạ                       
đ ệ   ử              đ ệ     ạ  d  
độ  ;               d                  
     đ ệ     ạ  d  độ   đạ   ơ  76  
   ệ       d                     d     ơ  
924        ỷ đ    ( ă     ơ   ứ   
97 75%    232 3%         ù    ỳ  
 ă  2018)  K              ù         
              dù         ầ        6  
      đầ   ă  2019     đ    ủ  
PwC  V ệ  N                  ă   
   ở               ề            d  
độ       ứ   ă    ủ  V ệ  N         
                    6               
N   Á                         ầ   
      ệ                      dù     ề  
           ụ                  ể   ạ   
          ề        ẩ     ệ           
            ệ  đạ  đ       dụ       
                             ă   
   ở    ạ    C             đ  đ   
            ệ        ệ  đạ        ạ  
độ               đẩ   ạ            
2.6. Công tác cải cách hành chính  
trong toàn hệ thống ngân hàng tiếp  
tục đạt đƣợc những kết quả tích  
cực  
T                    c ỉ             
            ă  2018  Ngân hàng  
N      c đạ  đ ể           
(90,57/100 đ ể )          ụ             
  ứ               ầ    ứ 4           
Ngân hàng N      c               1  
 ề                                ộ  
và  ơ             ộ  C ỉ     T    
        dụ     ủ  V ệ  N        ạ   
32/190  đứ     ứ 3                  
       ằ       S            
Malaysia -          đứ   đầ        
nhóm ASEAN 4. Vì v y, cần ph   đổi  
m i công tác qu n tr  và kinh doanh  
                  ng hiệ  đại. Hoạt  
động qu         đ ều hành của Ngân  
hàng N      c cầ  đ    đổi m i  
        ng tích c c, minh bạch và  
hiệu qu , tiệm c n dần thông lệ và  
tiêu chuẩn qu c t , phù h p v i thông  
lệ qu c t . Trong th i gian qua, chính  
sách tiền tệ đ  c chuyển t  ứng phó  
b  độ        đ ều hành chủ động dẫn  
dắt th          N         N      c  
đ     n hành bổ sung và ban hành  
PHAN DIÊN DỸ – PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG CÁC NGÂN HÀNG  
36  
nhiề   ă    n pháp lu          ĩ     c c                               ể  
ngân hàng theo h  ng minh bạch hóa, khi n ngân hàng nộ  đ a m t dần các  
tuân thủ các nguyên tắc th      ng, phân khúc th      ng quan trọng, và là  
các thông lệ, chuẩn m c qu c t  và v   đề mà các ngân hàng Việt Nam  
đ c biệt là các cam k t qu c t .  
cầ  đ c biệt quan tâm.  
Thứ hai, s  d ch chuyển ngu n nhân  
l c ch      ng cao t  các ngân hàng  
   ơ    ạ           c sang các  
             c ngoài tại Việt Nam  
và th m chí là trong khu v    D  đ c  
         ề nghiệ   độ             c  
ngành tài chính ngân hàng ph i là  
ngu n nhân l c ch      ng cao v i  
      độ chuyên môn giỏi, kỹ  ă   
ngoại ngữ và tin học t t, khai thác và  
sử dụ   đ  c các ti n bộ khoa học kỹ  
thu t, công nghệ cao, có phẩm ch t  
đạ  đức nghề nghiệp t t. Trong s  đ   
các chuyên gia tài chính là những  
    i có tầm nhìn chi      c, có  
     động quy   đ               ắc  
     ộ      i chỉ      đ c biệt là khi  
ph   đ i phó v i những diễn bi n  
phức tạp trong kinh doanh. Ngu n  
nhân l c ch             đ  c coi là  
y u t  then ch   để đ   ứng yêu cầu  
khắt khe của hội nh p, một trong  
nhữ   đ ều kiện quan trọ   đ m b o  
s  phát triển lành mạnh, hiệu qu  và  
nâng cao kh   ă    ạnh tranh của  
các              ơ    ạ  Việt Nam.  
        ột thách thức r t l n của các  
             ơ    ạ  Việt Nam hiện  
nay, bởi th c t  cho th y, ngành tài  
2.7. Một số khó khăn, thách thức  
mà hệ thống ngân hàng phải đối  
mặt trong thời gian tới  
Thứ nhất, v i s  tham gia ngày càng  
sâu rộng củ               c ngoài,  
đ c biệt các đ nh ch            đ n t  
Mỹ, Nh t B n và EU thì áp l c cạnh  
tranh trong ngành s             ă   
     C                c ngoài v i  
tiềm l c tài chính và kh   ă      n tr  
chuyên nghiệp s       ă    ứ  é  đ i  
v i kh i                    c. Th c  
t  cho th y các ngân hàng liên doanh,  
             c ngoài hiện m i chỉ  
chi m th  phần nhỏ trên th      ng Việt  
Nam (10 - 15% th  phần tín dụng, 5 -  
7% th  phầ      động v           i  
hệ th ng công nghệ hiệ  đại và ngu n  
nhân l            độ chuyên môn cao  
                             đ    
có l i th  cạ              ơ      
             ơ    ạ           c.  
Khi các cam k t hội nh p WTO, AEC,  
CPTPP bắ  đầu có hiệu l c, các ngân  
                đ  c quyền huy  
động v n t  d            c p d ch vụ  
cho vay cá nhân, tổ chứ         i  
Việt Nam, th  phần này là m    đ t  
màu mỡ                      c  
ngoài khai thác v i th  mạnh về ch t chính ngân hàng của Việ  N   đ    
   ng d ch vụ  Hơ   ữa chi      c khan hi m nghiêm trọng ngu n nhân  
      ẻ   ủ                   c  
ngoài v i những th  mạnh về s n  
phẩm d ch vụ, công nghệ, kỹ  ă      p  
l c ch              đ c biệt là các  
chuyên gia tài chính có bằng c p qu c  
t . M t khác, các              ơ   
TẠP CHÍ KHOA HỌC XÃ HỘI    8 (252) 2019  
37  
 ạ  Việt Nam còn ph   đ i m t v i              ơ    ạ  Việ  N        
có thể xem là một v   đề l n cần h t  
sức quan tâm.  
v   đề ch y máu ch t xám trong quá  
trình cạnh tranh thu hút nhân tài. Khu  
v c tài chính ngân hàng luôn diễn ra  
chu trình di chuyể      động khá  
khắc nghiệ                     đ    t  
y u s  diễn ra việc d ch chuyển nhân  
l c ch      ng cao t  các ngân hàng  
   ơ    ạ           c sang ngân  
        c ngoài tại Việt Nam và sang  
       c trong khu v c n u không có  
chính sách và biện pháp giữ chân  
nhân tài.  
3. MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN  
BỀN VỮNG CÁC NGÂN HÀNG  
THƢƠNG MẠI VIỆT NAM  
Qua phân tích th c trạng hoạ  động  
hệ th ng              ơ    ạ  Việt  
Nam hiện nay, trong b i c nh cuộc  
chi            ơ    ại Trung - Mỹ leo  
thang s  có       ởng l   đ n nền  
kinh t  toàn cầu nói chung và hệ  
th ng các ngân hàng nói riêng, trong  
đ                      ơ    ạ  Việt  
Nam; mứ  độ an toàn của hệ th ng  
y u thì kh   ă          đổ vỡ     c  
những cú s c b t l i t          ng  
kinh t            ng vai trò quan trọng  
đ i v i phát triển của nền kinh t ,  
những b t ổn t  hệ th ng ngân hàng  
s        ởng tiêu c c t i s  ổ  đ nh  
của nền kinh t  Việt Nam nên cần  
ph i th c hiện các gi i pháp tái c u  
  ú   ă    n, triệ  để và toàn diện  
nhằm ti n t i phát triển bền vững hệ  
th ng.  
Thứ ba, việc mở              ú      
ngân hàng nộ  đ a có thể ti p nh n  
lu ng v n t          đầ        c  
ngoài nhiề   ơ          ức ép b  
thâu tóm và chi ph         ă        
Những bài học về các doanh nghiệp  
niêm y t tr     ĩ     c s n xu t -  
   ơ    ạ  đ    ng b      đầ     
   c ngoài chi ph i, thao túng ở một  
s     c trên th  gi   đ         y rõ.  
Thứ tư, việc mở cửa th      ng tài  
chính ngân hàng trong quá trình hội  
nh p có thể dẫn đ n những hệ lụy liên  
quan về v   đề sở hữu chéo trong hệ  
th ng              ơ    ạ . Bởi l ,  
việc n                đầ        c  
ngoài trên th      ng tài chính tại Việt  
Nam dễ có thể tạo ra nhiều hoạ  động  
kinh t     đầ       ức tạp, chằng ch t  
   đ           dễ dẫ  đ n nhiều  
hoạ  độ   đầ     chéo giữa các ngân  
        ơ    ạ  trong hệ th ng và  
giữa các              ơ    ạ  v i  
doanh nghiệp, các t   đ           .  
  ều này là r t khó kiểm soát và mang  
lại nhiều hệ lụy, rủi ro tiềm ẩn cho các  
Xử lý nợ xấu nhằm lành mạnh hóa  
bảng cân đối tài sản của các ngân  
hàng thương mại  
Về v   đề xử lý n  x u, ph i khẳng  
đ nh nguyên tắc: trách nhiệm xử lý n  
x u thuộc về chính các ngân hàng  
   ơ    ạ  chứ không ph i thuộc về  
Chính phủ. Tuy nhiên, v i th c trạng  
n  x   đ    ở mứ       ơ     liệu  
công b  hiện nay,     để các ngân  
hàng t  đứng ra xử lý n  x u là gi i  
pháp         t s  kh  thi. Vì v y, cần  
thi t có s  đ                   ủa  
PHAN DIÊN DỸ – PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG CÁC NGÂN HÀNG  
38  
Ngân hàng N      c về tình trạng n   ạ                    ă           
x u của các n            ơ    ạ ,        ủ                   ơ    ạ  
      ơ  ở đ  t ng ngân hàng ti n  ầ          ệ    ữ    ộ  d      ủ  
     đ          n vào quỹ xử lý n         :  
x u theo tỷ lệ   ơ   ứng v i mức n  
x u tại ngân hàng mình theo hình  
thức bắt buộc.  
- Cầ      ể   ạ         ă    ỷ   ọ   
        /           ủ               
             d     ụ         dụ   (  ú  
  ọ   d     ụ   ệ  đạ )           ụ  
   ộ                            ạ  
độ       dụ       ề         B    ạ   
đ                  /           ủ  
             ơ    ạ   ầ   ă   
      đ              ă   ROE    
ROA  ủ                   ơ    ạ  
V ệ  N          ầ       ỷ          
                 ủ                  
          
Đánh giá chính xác thực trạng nợ quá  
hạn và nợ xấu tại các ngân hàng thương  
mại theo đúng tinh thần Nghị quyết  
42/NQ  
Hiện nay, các s  liệu công b  về tỷ lệ  
n  x u của các              ơ   
 ạ  không th ng nh t, th    ơ     
v i th c t     đ         ủa các tổ  
chức có uy tín, không ph       đ  c  
ch      ng các kho n tín dụng. Vì v y,  
các chủ sở hữ       đ ều hành, khách  
         ơ                   đ    
    đ  c th c trạng ch      ng tín  
dụng tạ                              
bộ hệ th ng; k t qu  là các quy   đ nh  
kinh t  đ      d a trên các thông tin  
                         N     y,  
- Tă              ủ      ngân hàng  
   ơ    ạ                     để  ạ   
           ổ                  ;     
    ;         ;      ạ   Xử        
             ơ    ạ   ổ   ầ      
 é             ă        ủ             
 ệ                                 
các ngâ          ơ    ạ  cần ti n   ệ              ể           B   đ   
t i phân loại n  và trích l p d  phòng d        ứ             ủ      ngân  
rủi ro theo tiêu chuẩn qu c t  để th ng         ơ    ạ    ù                
nh t về tính chính xác của s  liệu  
công b .  
                 ơ  ở        ệ   ỷ  ệ    
                ể  9%  
- Tă          ă         ạ  độ      
             d         ẩ          qui  
           ủ  ụ                     
đ     ộ    ệ  đạ      độ            ù  
           ệ          
Chính sách tái cấu trúc, lành mạnh  
hóa và nâng cao năng lực tài chính  
của các ngân hàng thương mại  
Chính                ú         ạ   
                 ă                    
                  ọ        đầ   ủ  
                     ệ   ủ            
     ă        ạ                    ể  
 ề   ữ    ệ                    ơ   
 ạ   C                    ú        
Tăng tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài  
sản để bảo đảm khả năng chịu đựng  
rủi ro của các ngân hàng thương mại  
Trong th i gian t i, hệ th ng ngân  
        ơ    ạ  s  t p trung vào xử  
TẠP CHÍ KHOA HỌC XÃ HỘI    8 (252) 2019  
39  
lý n  x u và nâng cao ch      ng tín trần và mứ          đ nh cụ thể trong  
dụng thay vì t p trung vào mở rộng tín  
dụng. Do quá trình xử lý n  x u s  
      ởng t i l i nhu   để lại của  
ngân hàng nên ngu n v   để  ă     n  
chủ sở hữu s  đ n t  việc phát hành  
cổ phi u cho         đầ              
         c. Hệ s  an toàn v n t i  
thiểu cần ph   đ  c xây d ng chi ti t  
 ơ   ữa t i các mứ  độ rủi ro của các  
kho n tín dụ           đ nh hệ s  
chuyể  đổ       ơ  đ i v i các kho n  
n  ở           ơ         y m i  
ph       đú   đ  c mứ  độ rủi ro  
mà các ngân hàng ph i gánh ch u.  
Ngoài ra, quá trình th c hiệ   ă    ỷ lệ  
v n chủ sở hữu cần ph i hạn ch  tình  
trạng sở hữu chéo giữa các ngân  
     để b   đ m mức v n chủ sở  
hữu th   đủ l   để trở thành t   đệm  
rủi ro cho hệ th ng ngân hàng.  
chính sách lãi su t. Gi i pháp này s  
giúp các              ơ    ạ  c i  
thiệ   ơ   u ngu n v           ng  
    độ   đ  c các ngu n v n trung  
và dài hạn nhiề   ơ   đ m b o kh  
 ă          p ngu n v n cho các  
nhu cầu tín dụng trung và dài hạn.  
Bên cạ   đ       d ch vụ thanh toán  
đ   è   ầ  đ  c phát triển mạ    ơ  
nữa c  về ch t và về    ng nhằm thu  
 ú  đ  c ngu n tiền nhàn rỗi của  
    i dân, đ ng th i giữ cho ngu n  
v       độ   đ  c ổ  đ nh.  
Bên cạ   đ      dụng các gi i pháp  
nhằ  đ m b o tính bền vững và hội  
nh p của hệ th       :  
Tă      ng tính minh bạch của th  
    ng tín dụng và th c trạng hoạt  
động của các              ơ    ạ  
               ă          đ nh về  
công khai thông tin của các tổ chức  
này;  
Các ngân hàng thương mại cần tăng  
cường khả năng huy động vốn thông  
qua việc cung cấp các sản phẩm huy  
động phù hợp với môi trường kinh tế  
Việt Nam  
Hạ tầng tài chính không ng    đ  c  
c i thiệ  đ   ứng yêu cầu về kh  
 ă     t n i trong hội nh p qu c t  về  
 ĩ     c tài chính - ngân hàng;  
T             ng lạm phát có nhiều  
bi   động thì các s n phẩ      động  
v n v i lãi su t c  đ nh trở nên không  
phù h p v i nhu cầu củ      i gửi  
tiề     ều này dẫ  đ n tình trạng các  
               ng rút tiền ở ngân  
hàng tr  mức lãi su t th   để đ    ửi  
tại các ngân hàng tr           ơ     
l a chọn các kỳ hạn tiền gửi ngắ    ể  
hạn ch  tình trạng này, các ngân hàng  
   ơ    ạ  có thể cung c p các s n  
phẩm tiền gửi v i lãi su t th  nổi d a  
theo bi   động của lạm phát v i mức  
Khuôn khổ pháp lý về qu n lý các tổ  
chức tín dụng s   đ  c hoàn thiện  
      ơ  ở                  đ nh,  
khuôn khổ                 ng phù  
h p v i các chuẩn m c và thông lệ  
qu c t  b   đ m an toàn và lành  
mạnh trong các hoạ  động của tổ chức  
tín dụng, tạo nền t ng cho các tổ chức  
tín dụng hoạ  độ            ơ     
  ú  đẩ   ơ   u lại theo các mục tiêu  
đ          đề ra;  
PHAN DIÊN DỸ – PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG CÁC NGÂN HÀNG  
40  
Ti p tụ  đẩy mạnh th c hiện cổ phần    ơ    ạ                            
hóa và có thể nghiên cứu gi m b t tỷ       ỗ     đ                        
lệ sở hữu n      c tại các ngân hàng  
   ơ    ạ  n         đ ng th i có  
thể n           ở hữu cho các nhà  
đầ        ại tham gia vào qu n tr  
đ ều hành các tổ chức tín dụng trong  
   c bên cạnh việc kiểm soát ch t  
ch  các hoạ  độ   đầ        ;  
 ủ                 ủ     ề          
          ứ                      
                ă        d     ạ      
        
Tă          ă     c qu n tr   đ ều  
hành của tổ chức tín dụng phù h p  
v i thông lệ chuẩn m c và nguyên tắc  
qu c t . Việc c i thiện hoạ  động của  
Hộ  đ ng qu n tr , B   đ ều hành cần  
b   đ        độc l p về thẩm quyền,  
trách nhiệ        ĩ   ụ của Hộ  đ ng  
qu n tr , B   đ ều hành và Ban kiểm  
     đ  c th c hiện thông qua việc  
tách bạch rõ ràng giữa quyền sở hữu  
và quyền kiểm soát, th   đ   ạn ch  
cho phép thành viên Hộ  đ ng qu n tr ,  
Hộ  đ ng thành viên của ngân hàng  
kiêm nhiệm chức vụ trong B   đ ều  
      T        đ   Ban kiểm soát  
ph i th c s  độc l p v i Hộ  đ ng  
qu n tr  và có ti        đ i v i các  
quy   đ nh có       ởng không t t t i  
quyền l i củ          đầ       ỏ lẻ.  
B    ạ   51%     đ ề   ệ    ộ   ề  
N          ầ             đ    
                     đầ              
mua  ổ   ầ   ủ               ơ   
 ạ            đ     ệ             đầ  
               C       đầ           
                   đ                  
                               ệ        
          ề                 ạ        
 ă                      độ         ệ  
           H                   đầ     
                         ỗ      ề     
                        ơ    ạ      
        đ     ỗ      ề           
                 độ         ệ  
Bổ          đ                      
   ơ    ạ                          
       ă            ầ           ă  
         õ  ề   ữ   đ   đ ể   ủ    ạ  
                C              ề      
           đ             ộ            
       ơ     ệ            đạ    ú    
trên trang web.         ứ   ủ       
                             ạ    
M       ,  ầ      đ     õ  ề   ệ       
                 ă        ủ       
        ơ    ạ                
            ạ   ầ   ơ                
 ệ             ề    ẩ       ẫ       
  ứ             C             
Xây dựng một chiến lược dài hạn và  
các giải pháp cụ thể trong việc phát  
triển nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu  
phát triển hệ thống ngân hàng để qua  
đ                   ơ    ạ  Việt  
N      đ  c mộ  độ           ộ ổn  
đ nh, có ch      ng cao, nh t là cán  
bộ qu             đ        y máu  
ch            c s  cạnh tranh của  
                 c ngoài. Ti p tục  
đẩy mạnh và phát triển ngu n nhân  
l       ă     c t    đ  c trang b  đầy  
đủ ki n thức về lu t pháp, đ c biệt là  
các lu t về    ơ    ại qu c t , ki n  
TẠP CHÍ KHOA HỌC XÃ HỘI    8 (252) 2019  
41  
thức về hội nh p và chuyên môn liên nhiệm mà v  th  m   đ    ỏ    ể làm  
     để sẵn sàng tham gia tích c c, đ    đ ều này, cần có k  hoạch chi n  
sâu rộ    ơ                  n,      đ    ạo, phát triển ngu n cán bộ  
   ơ            c t , thể hiệ  đ  c tr c ti p làm việc v i các tổ chức tài  
      độ phát triển phù h p v i v  th  chính, ngân hàng qu c t  nói riêng.  
m            đ   đ ơ   đ  c trách  
CHÚ THÍCH  
(1) Hộ              đỉ    ề                       ể  đ  đ    L    H   Q     ổ   ứ  ở R   
d  J       (B     ) (Hộ       R   - 92)      179          ủ  ủ                       . Hộ  
     đ      2                                ắ , đ     Tuyên bố  io de  aneiro về môi  
trường và phát triển bao gồm 2  nguyên t c cơ bản và Tuyên bố các nguyên t c quản l bảo  
vệ và phát triển bền vững rừng.  
(2) Hộ              đỉ   t    đ    ề         ể   ề   ữ   ( SSD)  ă  2002  ạ  J            
(N   P  )                  ủ  166          (Hộ       R    10)  
TÀI LIỆU TRÍCH DẪN  
1  N         N      c Việ  N    2014  T        36/2014/TT-NHNN.  
2  N         N      c Việ  N    2016  T        41/2016/TT-NHNN.  
3. Qu c hội. 2014. Ngh  quy t s  42/2017/QH14. Về     đ ểm xử lý n  x u của các tổ  
chức tín dụng.  
4. T ủ       C       ủ  2012  Q     đ    254/Q -TT      d  ệ  đề     Cơ      ạ   ệ  
           ổ   ứ      dụ        đ ạ  2011 - 2015 ; Q     đ    1058/Q -TT      d  ệ  
đề     Cơ      ạ   ệ            ổ   ứ      dụ    ắ       ử                đ ạ  2016 -  
2020   
1. Hà Quang     2012  Kỷ y u hội th    T       ại học Ngân hàng TP.HCM.  
2.   ng Ngọ   ứ  2011  Tă        ă           ển bền vững của các NHTM Việ  N         đ ều kiện hội nh     ề tài  
nghiên cứu khoa học c p Bộ   ại học Kinh t  Qu c dân Hà Nội.  
3. Tô Ngọ  H    2012  B    ề phát triển bền vững hệ th                 ơ    ại Việt Nam. Kỷ y u hội th o, Học viện  
Ngân hàng.  
4. NHNN Việt Nam 2018. Hệ th         ă    n pháp lu t về hoạ  động ngân hàng.  
5. Báo cáo của Uỷ ban giám sát tài chính qu        ă  2018  
6. Báo cáo tài chính, báo cáo                 NHTM  ă  2010 đ n 2018  
7. Th ng kê tiền tệ ngân hàng, www.sbv.gov.vn  
8.  
Jayasundara, 2008. Knowledge Management in Banking Industries: uses and opportunities. Journal of the University  
Librarians Association of Sri Lanka.  
9.  
Nguyễn Phi Lân (2011), Kinh nghiệ         c trong khu v           Â   ề tái c u trúc hệ th ng ngân hàng, Hội  
th o qu c t   T     u trúc hệ th ng ngân hàng: Kinh nghiệm qu c t  và hàm ý cho Việ  N     
10. Trần Th  Thanh Tú (2011), Các biện pháp tái c u trúc ngân hàng của Hàn Qu c - So sánh v i Trung Qu c và hàm ý  
cho Việt Nam, Hội th o qu c t   T     u trúc hệ th ng ngân hàng: Kinh nghiệm qu c t  và hàm ý cho Việ  N     
11. Viện Nghiên cứu qu n lý kinh t  T      ơ    T     u trúc hệ th ng ngân hàng, http://www.vnep.org.vn68-84.  
12. Kinh t   ĩ    V ệt Nam Phân tích và d  báo, T p 3: Việt Nam trong b i c nh b p bênh kinh t   ĩ          ầu 2019.  
pdf 16 trang Hứa Trọng Đạt 09/01/2024 15160 Free
Download
Bạn đang xem tài liệu "Phát triển bền vững các ngân hàng thương mại Việt Nam", để tải tài liệu gốc về máy hãy click vào nút Download ở trên

File đính kèm:

  • pdfphat_trien_ben_vung_cac_ngan_hang_thuong_mai_viet_nam.pdf