Bài giảng Quản trị rủi ro - Chương 5: Phương pháp đo lường rủi ro

Chương 5:

PHƯƠNG PHÁP ĐO LƯỜNG RỦI RO

NỘI DUNG

1. TỔNG QUAN

2. BÀI TẬP CHƯƠNG

3. KẾT LUẬN

1. TỔNG QUAN

 Nguồn dữ liệu

 Phương pháp đo lường rủi ro

 Ước lượng trực tiếp phân phối xác suất của tổng

tổn thất

 Ước lượng gián tiếp phân phối xác suất của tổng

tổn thất

 Đặc tính của phân phối tổng tổn thất

NGUỒN DỮ LIỆU

Nguồn dữ liệu sử dụng trong đo

lường rủi ro bao gồm:

 Nguồn dữ liệu thống kê

Vd:số liệu thống kê về tổn thất hỏa

hoạn trong 10 năm.

 Nguồn dữ liệu chủ quan

Vd:các số liệu kỹ thuật,tổ chức kinh tế

được DN thu thập.

PHƯƠNG PHÁP ĐO LƯỜNG RỦI RO

. Söû duïng thang ño aûnh höôûng, thang ño

khaû naêng xaûy ra vaø saép xeáp öu tieân

caùc ruûi ro

. Söû duïng phöông phaùp chuyeân gia ñeå

ño löôøng caùc ruûi ro coù theå xaûy ra

. Ño löôøng ruûi ro nhaèm xaùc ñònh caùc

ruûi ro caàn ñöôïc öu tieân kieåm soaùt vaø

taøi trôï khi caàn thieát.

.

Ño löôøng ruûi ro giuùp

coâng ty nhaän

PHƯƠNG PHÁP ĐO LƯỜNG RỦI RO

Sắp xếp thứ tự ưu tiên các rủi ro

Thang đo ảnh hưởng

Thang đo khả năng xảy ra

Ảnh hưởng/

Không

Ít

Trung bình

Nhiều

Nghiêm

trọng

Đánh giá

Ảnh hưởng tiềm năng

Xác suất

Xác suất đáng kể

Nghiêm trọng

Tất cả các mục tiêu đều không đạt

Cao

Hầu như chắc Trung bình Trung bình

Cao

Hầu như chắc chắn xảy ra

Có thể xảy ra nhiều lần trong một năm

có thể xảy ra một lần/ năm

chắn xảy ra

Nhiều

Hầu hết các mục tiêu đều bị ảnh hưởng

Dễ xảy ra

Trung bình

Dễ xảy ra

Một số chỉ tiêu bị ảnh hưởng, cần có sự nỗ lực để điều

Thấp

Trung bình Trung bình Cao

Có thể xảy ra

Có thể xảy ra trong thời gian 5 năm

điều chỉnh

Có thể xảy ra

Thấp

Trung bình Trung bình

Cao

Khó xảy ra

Ít

Có thể xảy ra trong thời gian 5- 10 năm

Cần ít nỗ lực để điều chỉnh các chỉ tiêu

Khó xảy ra

Thấp

Trung bình Trung bình

Thấp Trung bình

Cao

Hiếm khi xảy

Không đáng kể Ảnh hưởng rất nhỏ, điều chỉnh bình thường

Hiếm khi xảy ra

Có thể xảy ra sau 10 năm

ra

PHƯƠNG PHÁP ĐO LƯỜNG RỦI RO

Các số liệu sử dụng để đo lường rủi ro gồm:

. Số liệu thống kê về: tỷ lệ sản phẩm hư hỏng, sai lỗi,

khiếu nại của khách hàng, số công nhân bỏ việc, doanh

thu hàng tháng…

. Số lượng thống kê về: lượng đơn hàng, mẫu mã phải sản

xuất.

. Lưu đồ hoạt động của công ty.

. Các báo cáo tài chính của công ty ( ít nhất là 2 năm gần

nhất)

Thí duï: Ñaùnh gía ruûi ro cuûa

coâng ty TNHH SX-KD maùy loïc

nöôùc Tröôøng Tieàn.

1) Thang ño aûnh höôûng:

Xem: qtrr-PL-C3.xls

2) Thang ño khaû naêng xaûy ra:

Xem: qtrr-PL-C3.xls

3) Saép xeáp caùc öu tieân xaûy ra.

Xem:qtrr-PL-C3.xls

ƯỚC LƯỢNG TRỰC TIẾP PHÂN PHỐI

XÁC SUẤT CỦA TỔNG TỔN THẤT

Năm

Tổn thất

Năm

Tổn thất

Thí dụ: Một công ty có số liệu tổn thất hỏa hoạn trong 20

Tổn thất

hỏa hoạn

năm được trình bày trong bảng 5.4 như sau: ( Xem trang

hỏa hoạn

97 giáo trình)

1963

1964

1965

1966

1967

1968

1969

260000

35000

97000

425000

8000

1970

1971

1972

1973

1974

1975

1976

82000

38000

35000

132000

49000

280000

5000

1977

1978

1979

1980

1981

1982

40000

10000

14000

76000

62000

620000

18000

90000

ƯỚC LƯỢNG TRỰC TIẾP PHÂN PHỐI

XÁC SUẤT CỦA TỔNG TỔN THẤT

Vì các giá trị chính xác ở đây là không quan

Khoảng giá trị

Tần suất

trọng,do đó ta có thể chia 20 quan sát thành các

tích lũy

khoảng liên tục như trong bảng 5.5:

0 – 10.000

3/20=0.15

2/20=0.1

0.15

0.25

0.5

10.001 – 25.000

25.001 – 50.000

50.001 – 75.000

75.001 – 100.000

100.001 – 250.000

250.001- 500.000

500.001 – 750.000

5/20=0.25

1/20=0.05

4/20=0.02

1/20=0.05

3/20=0.15

1/20=0.05

0.55

0.75

0.8

0.95

1.00

ƯỚC LƯỢNG TRỰC TIẾP PHÂN PHỐI

XÁC SUẤT CỦA TỔNG TỔN THẤT

Giá trị tần suất có thể được sử dụng như xác

suất ước lượng mức độ rủi ro nếu:

. Mẫu đủ lớn

. Các nhân tố kỹ thuật và kinh tế không thay

đổi.

Vaán ñeà ñaët ra ôû ñaây laø côõ maãu

nghieân cöùu

ƯỚC LƯỢNG GIÁN TIẾP PHÂN PHỐI

XÁC SUẤT CỦA TỔNG TỔN THẤT

CCooâânnggtthhööùùccttíínnhhtgaiàanùstoròá toån thaát coù hieäu

Do có nhiều doanh nghiệp không có khả năng ước

cchhæænnhhnnhhöössaauu::

lượng trục tiếp phân phối của tổng tổn thất vì sự

 

VP

CC

^{hiện diện của các}S^rf^ủ_aaⁱ_..ii^ro^làSf^q_rr^u_..^á_jj^nhỏ

 

_{=>sử dụng phương pháp}_{ước l}_{ượng gián tiếp}

VP

ii

_{Giaû ñònh ñieàu kieän kinh}_{teá tr}_{ong töông lai}

Trong ñoù:

gioáng nhö quaù khöù.

S = Giaù trò toån thaát coù hieäu chænh trong naêm i

f = taàn soá toån thaát coù hieäu chænh

a.i

S = Giaù trò toån thaát ôû naêm j

f = Taàn soá toån thaát ôû naêm j

r.j

P = Chæ soá giaù ôû naêm goác

V_cGiaù trò cuûa taøi saûn taïi möùc ruûi ro cuûa naêm goác

c

P = Chæ soá giaù ôû naêm i

V Giaù trò taøi sa n ôû möùc ruûi ro cuûa naêm i

i

ƯỚC LƯỢNG GIÁN TIẾP PHÂN PHỐI

XÁC SUẤT CỦA TỔNG TỔN THẤT

Bảng 5.6: Bảng hiệu chỉnh tần suất và mức tổn thất

Năm

Số tổn thất Giá trị thực Tần suất có Mức tổn

của TS khi hiệu chỉnh thất giá trị

Chỉ số giá Hiệu chỉnh

năm

mức tổn

thất

có rủi ro

hiện tại

1

2

3

4

5

6

7

8

2

1

2

0

1

2

3

1

3

4

2

4

0

2

3

1

5

500

6

82

84

88

90

93

95

100

7

610

1 tr.$

2 tr.$

600;1500

-

714;1785,7

-

2500

2840,9

444;4444

752;5376

631;9474;16

848

400;4000

700;5000

600;9000;16

000

7000

ƯỚC LƯỢNG GIÁN TIẾP PHÂN PHỐI

XÁC SUẤT CỦA TỔNG TỔN THẤT

Bảng 5.7: Tần số có hiệu chỉnh và phân phối mức tổn thất.

Tần số tổn thất

Xác suất

Mức tổn thất

Xác suất

0

1

2

3

4

1/8=0.125

4/8=0.5

0 – 1000

6/13=0.46

3/13=0.23

1/13=0.08

0/13=0.0

1001 – 5000

5001 – 10000

10001 – 20000

20001 - 30000

1/8=0.125

1.000

ƯỚC LƯỢNG GIÁN TIẾP PHÂN PHỐI

XÁC SUẤT CỦA TỔNG TỔN THẤT

PHAÂN PHOÁI XAÙC SUAÁT CUÛA TOÅNG TOÅN

THAÁT.

. Trong tröôøng hôïp xaùc suaát cuûa caùc toån thaát

lôùn laø quaù nhoû vaø soá lieäu thoáng keá chæ coù

trong moät vaøi naêm  vaán ñeà ño löôøng gaëp

nhieàu trôû ngaïi.

. Neáu bieát ñöôïc daïng phaân phoái chuùng ta coù theå

tính ñöôïc caùc thoâng soá cuûa phaân phoái töø soá

lieäu cuûa maãu.

. Coù 3 phaân phoái thöôøng ñöôïc söû duïng ñeå tính

xaùc suaát cuûa tai naïn ruûi ro :

ƯỚC LƯỢNG GIÁN TIẾP PHÂN PHỐI

XÁC SUẤT CỦA TỔNG TỔN THẤT

ƯỚC LƯỢNG GIÁN TIẾP PHÂN PHỐI

XÁC SUẤT CỦA TỔNG TỔN THẤT

PHÖÔNG PHAÙP KEÁT HÔÏP.

Phöông phaùp baûng keâ khai.

Sau khi ñaõ xaùc ñònh ñöôïc taàn soá vaø möùc toån

Phöông phaùp naøy chæ thöïc hieän

thaát, ngöôøi ta keát hôïp 2 yeáu toá naøy trong

ñöôïc khi taàn soá vaø möùc toån thaát coù

baûng phaân phoái xaùc suaát cuûa toång toån

soá nhoùm nhoû.

thaát.

Caùc phöông phaùp keát hôïp:

. Baûng keâ khai

. Phöông phaùp moâ phoûng

ƯỚC LƯỢNG GIÁN TIẾP PHÂN PHỐI

XÁC SUẤT CỦA TỔNG TỔN THẤT

Bảng 5-9: Tần số và phân phối được sử dụng để kê khai

Tần số

Xác

suất

XS tích

lũy

Điểm

giữa

Xác XS tích

tổn

thất

Mức tổn thất

suất

luỹ

0

1

0.5

0.3

0.5

0.8

0-1000

500

0.4

0.3

0.4

0.7

1001-5000

3000

2

0.2

1.0

5001-20000 12500

20001-50000 35000

0.2

0.1

0.9

1.0

ƯỚC LƯỢNG GIÁN TIẾP PHÂN PHỐI

XÁC SUẤT CỦA TỔNG TỔN THẤT

Giaû söû raèng :

. Khaû naêng soá toån thaát lôùn nhaát laø p

. Soá nhoùm möùc toån thaát laø q

Soá toån thaát khaû naêng tìm ñöôïc seõ ñöôïc tính theo coâng thöùc:

2

S  4ⁱ 4⁰ 4¹ 4²

p



S  qⁱ

i0



i0

S  21

Thí duï: khaû naêng toån thaát lôùn nhaát = 2

Soá nhoùm toån thaát q = 4 ( theo baûng 5.10 )  ta tính ñöôïc coù

21 toån thaát khaû naêng ñöôïc nhaän bieát.

BAÛNG HOAÙN VÒ TOÅN THAÁT

Baûng 5.10

Soá TT Toån thaát Toån thaát Toång T.Thaát

Tính xaùc suaát

1

2

0

1

2

0 0.5

500 0.3*0.4=0.12

3000 0.3*0.3=0.09

12500 0.3*0.2=0.06

500

3000

12500

35000

500

3000

12500

35000

500

35000 0.3*0.1=0.03

500

3000

1000 0.2*0.4*0.4=0.032

6000 0.2*0.3*0.3=0.018

25000 0.2*0.2*0.2=0.008

70000 0.2*0.1*0.1=0.002

3500 0.2*0.4*0.3=0.024

13000 0.2*0.4*0.2=0.016

35500 0.2*0.4*0.1=0.008

12500

35000

3000

12500

35000

500

Bài giảng Quản trị rủi ro - Chương 5: Phương pháp đo lường rủi ro - Võ Hữu Khánh